IRP·연금저축으로 최대 환급 받는 법
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연금계좌는 세액공제와 과세이연을 동시에 누릴 수 있는 절세 필수 도구입니다. 공제 한도, 납입 전략, 포트폴리오 구성, 수수료 관리까지 ‘연금으로 세금 줄이는 법’을 정리했습니다.
세액공제 구조 이해하기
연금저축과 IRP는 납입 시 세액공제를 받을 수 있고, 운용 중에는 과세 이연, 연금으로 수령할 때는 분리과세 혜택을 줍니다. 즉, 세금이 뒤로 밀리며 복리 효과가 커집니다.
- 연금저축: 연간 600만 원 한도 세액공제
- IRP: 연간 700만 원 한도 세액공제
- 합산 공제 한도: 총 900만 원 (연금저축 600 + IRP 300 추가)
- 세액공제율: 총급여 5,500만 원 이하 16.5%, 그 이상 13.2%
예를 들어, 총급여 5천만 원 직장인이 연금계좌에 900만 원을 납입하면 최대 148만 5천 원을 환급받습니다.
납입 전략: 상반기부터 분할
많은 직장인들이 연말에 몰아서 납입하다가 자금 압박을 받습니다. 6:4 분할 납입 전략을 추천합니다.
- 상반기(1~6월)에 540만 원 납입
- 하반기(7~12월)에 360만 원 납입
- 급여일 기준 자동이체 설정 → 꾸준히 쌓임
이렇게 하면 연말 자금 압박을 줄이고, 복리 기간도 더 길어집니다.
포트폴리오 구성
연금계좌는 장기 운용이므로 저비용 인덱스 ETF + 채권 조합이 안정적입니다.
| 성향 | 추천 비중 | 설명 |
|---|---|---|
| 보수형 | 채권/예금 60% + 글로벌 인덱스 40% | 안정성 중시, 변동성 최소화 |
| 균형형 | 채권 40% + 글로벌 인덱스 60% | 수익·안정 균형 |
| 공격형 | 채권 20% + 글로벌 인덱스 80% | 장기 수익 극대화, 단 변동성 큼 |
수수료 관리의 중요성
연금계좌는 장기 운용이라 총보수가 성과에 큰 영향을 미칩니다. 연 0.3~0.6% 수준의 상품을 선택해야 합니다. 연 1% 이상이면 장기적으로 수백만 원이 날아갑니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 중도 해지하면 어떻게 되나요?
A. 세액공제 받은 금액에 대해 추징세가 붙습니다. 장기 자금만 넣는 것이 안전합니다.
Q. 퇴직금을 IRP로 받으면 무조건 좋은가요?
A. IRP로 받으면 퇴직소득세가 연금 수령 시 분산되어 세 부담이 줄어듭니다. 단, 일시금 수령 시에는 불리할 수 있습니다.
Q. ETF 매매도 가능하나요?
A. 가능합니다. 다만 연금계좌는 운용상품 제한이 있으므로 증권사별 제공 ETF 목록을 확인하세요.
